Państwo powinno ono dążyć
do takich zmian w prawie, które będą wpływać pozytywnie na rozwój
przedsiębiorstw. Jest to działanie korzystne obustronnie, zarówno dla państwa
jak i firm. Z jednej strony przedsiębiorcy będą mogli sprawniej rozwijać swoją
działalność, natomiast z drugiej wzrośnie zapotrzebowanie na pracowników, co wpłynie korzystnie na zmniejszenie bezrobocia.
Niestety między teorią i praktyką jest spora różnica, ponieważ szczególnie to
małe firmy mają duże problemy z pozyskaniem kredytów i pożyczek na finansowanie swojej działalności.
Pojęcie
kredytu oraz pożyczki, biorąc pod uwagę literaturę finansów jest dosyć podobne
do siebie. Natomiast regulacje prawne znaczącą wskazują na rozróżnienie
pożyczki od kredytu. Zgodnie z ustawą Prawo bankowe z
dnia 29 sierpnia 1997 r. umowa kredytu bankowego jest definiowana, jako: „Przez umowę kredytu bank zobowiązuje się
oddać do dyspozycji kredytobiorcy na czas oznaczony w umowie kwotę środków
pieniężnych z przeznaczeniem na ustalony cel, a kredytobiorca zobowiązuje się do
korzystania z niej na warunkach określonych w umowie, zwrotu kwoty
wykorzystanego kredytu wraz z odsetkami w oznaczonych terminach spłaty oraz zapłaty prowizji od udzielonego
kredytu”.
Kodeks
cywilny natomiast określa pojęcie pożyczki, jako: „przez umowę pożyczki dający pożyczkę zobowiązuje się przenieść na
własność biorącego określoną ilość pieniędzy albo rzeczy oznaczonych, co do
gatunku, a biorący zobowiązuje się zwrócić tę samą ilość pieniędzy albo rzeczy tego samego gatunku i tej samej
jakości”.
Pomimo tego, iż istnieje wiele form i
rodzajów kredytów można wyznaczyć standardowe układy klasyfikacyjne. Biorąc pod
uwagę okres, który obejmuje pobranie i spłatę zaciągniętego kredytu wyróżnia się kredyty krótkoterminowe,
średnioterminowe i długoterminowe. Banki natomiast stosują różne granice
klasyfikacji tych kredytów. Najczęściej kredyty krótkoterminowe udzielane są na
czas do 1 roku, średniookresowe najczęściej od 1 roku do 3 lat, natomiast
długoterminowe kredyty sięgają dwudziestu lat, a czasami nawet więcej.
Uwzględniając
sposoby operacji kredytowych wyróżniamy kredyt w rachunku bieżącym, kredyt wypłacany
jednorazowo, a także kredyt dyskontowy.